基金会计是做什么的

了解基金公司的会计科目，为投资增强信心

基金公司的会计科目包括资产、负债、所有者权益、收入、费用等五大类。

一、资产类

1、货币资金：包括现金和银行存款，是基金公司最基础的流动性资产。

2、交易型金融资产：包括股票、债券等等可以在市场上自由买卖的金融资产。

3、持有期债券投资：对于基金公司而言，持有期债券投资是一种较为稳定的长期投资，是在保证流动性和风险控制的基础上，获得稳定收益的投资工具。

4、其他长期投资：包括房地产投资、长期股权投资、投资基金等。

5、应收款项：包括基金产品的未清算赎回款项、赎回赔付款项等。

二、负债类

1、应付账款：包括基金管理费、托管费、业绩报酬等。

2、未到期的收入：基金公司已收到但尚未到期到款项。

3、预计负债：针对基金公司可能面临的诉讼或赔付等风险做出预计。

4、应付手续费及佣金：基金公司应支付给交易所或经纪商的手续费。

三、所有者权益类

包括基金公司股本、公积金、未分配利润等。

四、收入类

基金公司的收入主要包括：基金管理费、托管费、销售服务费、业绩报酬等。

五、费用类

基金公司的费用主要包括：员工薪资、公共事业费、营销费用、业务推广费用、租金、保险费等。

总结而言，了解基金公司的会计科目可以帮助投资者对基金公司的运营情况进行更为深入的了解，判断基金公司是否规范运营、盈利能力等。投资者还需注意基金公司会计科目的变化情况，合理分析公司财务状况，选择合适的基金投资组合。